売掛金現金化はファクタリングとも呼ばれる資金調達方法です。入金期日前に売掛債権をファクタリング会社に売却して経営資金を確保します。この方法は金融機関からの融資とは異なり金銭消費貸借契約ではなく売買契約です。審査では取引先の信用力が問われるため、自社が債務超過や赤字決済の場合でもサービスを利用できます。
担保や保証人を求められることはなく、入金後に負債を返済する必要もありません。金融機関から融資を受ける場合には数週間から数か月かけて厳格な審査が行われます。売掛金現金化は早ければ即日、遅くとも1週間ほどで経営資金を調達できます。日本では多くの企業が信用取引を行っており、先に商品やサービスを提供して後から代金を受け取ります。
売掛金の入金期日まで時間があると当面の経営資金が不足する可能性が存在します。黒字企業でも売掛金が入金されないため資金繰りが悪化して倒産することがあるので注意が必要です。売掛金現金化を行えば入金期日前に売掛債権を処分できるため、キャッシュフローが改善されるというメリットもあります。素早く経営資金を確保したいと考える多くの企業が売掛金現金化を利用しています。
このサービスにはファクタリング会社と利用者だけで行う2社間取引と取引先も関与する3社間取引が存在します。2社間取引は手数料が高いのがデメリットですが、取引先に知られることがなく即日入金が可能というメリットがあります。3社間取引は入金まで1週間ほどかかり取引先にも知られますが、手数料を安く抑えることができます。